Автосервис какая система налогообложения

Автосервис какую систему налогообложения выбрать

Автосервис какая система налогообложения

Причем отсутствие кассовых чеков само по себе ничего не докажет, нужны более веские документы.

Квартальную сумму ЕНВД можно уменьшать на отчисления в Пенсионный фонд с зарплаты сотрудников, но не более 50 % от суммы исчисленного налога. Это дает возможность принять на работу сотрудника с очень высокой зарплатой.

Например, близкого родственника. И ему хорошо – пенсионные деньги капают, и вы ЕНВД уменьшаете.

Но при этом увеличится НДФЛ с суммы зарплаты этого родственника, поэтому тут надо немножко поиграть с цифрами, чтобы НДФЛ не съел всю экономию.

Бухучет при ЕНВД. Основа для расчета налога – физические показатели. Поэтому их учет и надо вести. В каком виде это делать, в Налоговом кодексе не говорится, поэтому выбирайте способ на ваше усмотрение.

Советская, 8/1 ☎ Телефон +7 (496) 574-40-55 +7 (496) 574-62-32 +7 (495) 580-59-50 +7 (496) 574-20-48 +7 (496) 574-61-59 ⌚ Часы работыпн-чт 09:00-18:00; пт 09:00-16:45 Все | только с сайтами На основании закона Российской Федерации №118-ФЗ «О судебных…Все листы в обеих книгах должны быть пронумерованы, прошнурованы, заверены подписью руководителя организации, а также скреплены сургучной печатью или опломбированы. Такой порядок установлен в пункте 41 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ от 16 апреля 2003 г. № 225. Ответственность за отсутствие учета За…Размер премий и поощрений будет посчитан правильно, если он обеспечит соответствующий рост выручки и прибыли предприятия.
Анализ выявляет также конкретные факторы, положительно и отрицательно влияющие на трудоёмкость.

Главным преимуществом такого режима, наряду с отсутствием ограничений, является возможность приостановки деятельности без исключения субъекта из ЕГРЮЛ и без существенных налоговых затрат.

ОСНО позволяет минимизировать налогообложение в случае отсутствия финансово-хозяйственных операций. Но и недостатки у системы имеются. Налоговая нагрузка работающего автосервиса достаточно велика. И бухгалтерские услуги обойдутся недешево из-за сложности, масштаба, специфики учета.

Упрощенка для автосервиса возможна в двух вариантах:

Режим имеет много преимуществ, от оптимизации и упрощения бухгалтерского учета до снижения фактической налоговой нагрузки.
Работать автосервис на упрощенке может с физлицами, юрлицами. Расчеты можно проводить через ККТ (при продаже автозапчастей применение онлайн кассы является обязательным), по безналу (используя расчетный счет).

Форменная одежда. Отражение операций по гарантийному ремонту за счет производителя в бухгалтерском и налоговом учете. Применение льготы по НДС на основании статьи 149 НК РФ. Особенности ведения раздельного учета по НДС.

Налоговые спецрежимы для ИП: деятельность по патенту

Порядок введения патентной системы на территории субъекта РФ регламентируется ст.
346.43 НК РФ. Патентная система вводится в действие на территории субъекта РФ законом этого субъекта, в котором устанавливается потенциально возможный доход по видам деятельности.

Какую систему налогообложения выбрать для ип автосервис

Вилгуд». Сегодня их количество несколько увеличилось.

Вот наиболее востребованные варианты:Вилгуд F!T SERVICE Хитавто Стартовые инвестиции 1 500 000 – 8 000 000 рублей От 4 300 000 рублей 2 000 000 – 7 000 000 рублей Паушальный взнос 500 000 – 1 000 000 рублей 300 000 рублей 450 000 рублей Роялти 5% от выручки 5% от выручки 3% от выручки Срок окупаемости 14 – 16 месяцев От 6 до 31 месяца в зависимости от формата От 12 месяцев Преимущества Высокая рентабельность, автоматизация процессов, бизнес под ключ Предусмотрено 3 разных формата – гараж, стандарт и экспресс Комплексные работы по ремонту авто, возможность работы с тендерами и закупками, поставка ГСМ и автозапчастей от франчайзера

Перечень оказываемых услуг

Начинающий предприниматель должен решить, какие услуги будет оказывать будущий автосервис.

Ип автосервис какую систему налогообложения выбрать

Если вы ИП и оказались на ОСН — сразу и без раздумий закрывайтесь и регистрируйтесь заново.

Доход — это ВСЕ деньги, которые вы получили. Все, что прошло через кассовый аппарат, все, что пришло на расчетный счет, абсолютно все, что пришло, считается доходами. Это очень просто и безопасно — налоговой сложно до вас докопаться. Не нужны документы для подтверждения расходов. Для автосервиса — идеальный вариант.

Упрощенка — самый безопасный налоговый режим, но имеет минусы. Для упро-щенки есть определенные лимиты, при превышении которых вы автоматом без всяких уведомлений переводитесь на ОСН, а это означает кучу проблем с документами. На упрощенке нельзя иметь больше 50 сотрудников, и годовой оборот не должен превышать 20 ООО ООО руб.

Единый налог на вмененный доход.

И бухгалтерские услуги обойдутся недешево из-за сложности, масштаба, специфики учета.

ОСНО без НДС отличается от предыдущей системы наличием ограничения по выручке (2 миллиона в квартал). В остальном все то же самое: работа с физлицами и юрлицами (с последними – только с использованием ККТ, расчетного счета), минимальная налоговая нагрузка при приостановке деятельности.

Усн для автосервиса

упрощенка для автосервиса возможна в двух вариантах:

режим имеет много преимуществ, от оптимизации и упрощения бухгалтерского учета до снижения фактической налоговой нагрузки. работать автосервис на упрощенке может с физлицами, юрлицами.

расчеты можно проводить через ккт (при продаже автозапчастей применение онлайн кассы является обязательным), по безналу (используя расчетный счет).

учитывая это, вопрос о том, какую систему налогообложения выбрать для ооо, надо решить сразу после государственной регистрации или даже до нее.

взносы за работников

но налоги ооо, которые организация платит в рамках выбранного режима, это еще не все обязательные платежи в бюджет. все работодатели в россии за свой счет оплачивают страхование работников: пенсионное, медицинское и социальное.

если работник принят по гражданско-правовому договору, то вознаграждение облагается страховыми взносами на опс и омс, а оплата взносов на осс должна быть предусмотрена договорными условиями.

о том, какие налоги платит ооо с учетом этих сведений, покажем на конкретном примере.

как отличается налоговая нагрузка на разных режимах

ооо «автосервис» в г.

стоит все же отметить, что с начала 2010 года этот вопрос является закрытым, и никаких запретов на использование этой системы введено не было.

еще одна проблема появляется при решении автосервиса об использовании в ремонте своих запчастей. если верить фнс, то какое-то время попытка предложить запасные части не могла войти в рамки енвд, поскольку уже становилась разновидностью розничной торговли — тем видом деятельности, для которого представлена своя система налогообложения. однако этот вопрос разрешил приказ минфина в 2013 году.

во-первых, узнаем из налогового кодекса величину под названием «физический показатель для автосервисов».

поскольку индивидуальный предприниматель тоже относится к работнику, поэтому, даже если он работает один, то с него тоже взимается эта величина — 12.000 рублей/месяц.

внимание

в некоторых регионах россии муниципальными органами власти приняты нормативные акты по енвд. согласно этому налоговому режиму владельцы автосервисов и производят свои отчисления. а в москве, например, не принят данный вид налогообложения, поэтому предприниматель может самостоятельно выбрать налог для своего предприятия между упрощенным и общим.

если же автосервис приносит прибыль больше 20 млн.

http://vipwash.ru/avtoservis-kak-biznes/nalogooblozhenie-avtoservisa

налогообложение для автосервиса

Давайте разберемся с этими вопросами.Итак таблица с видами налогообложения, которые может использовать автосервис.

Традиционная с НДС Традиционная без НДС (ст.145 НК РФ) УСНО 6% с доходов УСНО доход минус расход ЕНВД ограничения по применении исходя из выручки без ограничений выручка до 2 млн. в квартал выручка до 60 млн. в год выручка до 60 млн.
Чтобы ответить на него, узнаем, какие виды налоговых режимов для обществ с ограниченной ответственностью действуют в России.

Налоговые режимы для малого бизнеса

Кроме основного или общего режима, существуют льготные системы налогообложения для ООО. Если организация выбирает такой льготный режим, то ее налоговая нагрузка, по сравнению с общей системой налогообложения, может быть снижена в десятки раз.

Чтобы платить налоги по минимуму, надо соблюдать целый ряд условий, поэтому налоговая оптимизация доступна, к сожалению, не всем фирмам. Если эти условия и ограничения не соблюдаются, то у организации нет другого выбора, кроме как работать на общей системе налогообложения.

Для того, чтобы понять, какую систему налогообложения выбрать для ООО, надо получить общее представление о налоговых ставках по каждой из них.

Источник: https://meatyurt.ru/avtoservis-kakuyu-sistemu-nalogooblozheniya-vybrat

Автосервис налогообложение 2019

Автосервис какая система налогообложения
Когда речь заходит о едином налоге, то его плательщиками считаются те, кто осуществляет соответствующие виды деятельности в конкретном регионе. В целом же к таким видам деятельности, попадающим под ЕНВД, относятся те, которые указаны в пункте 2 ст.346.26 Налогового Кодекса, а именно: Оказание бытовых услуг физическим лицам.

К таким услугам относятся: пошив и ремонт меховых, швейных, текстильных и трикотажных изделий, пошив и ремонт обуви, изготовление предметов металлической галантереи и металлоизделий (номерных знаков, ключей, указателей), ритуальные услуги и производство ритуальных предметов (гирлянд, венков, оград, памятников), изготовление и установка окон, дверей, жалюзи в квартирах, ремонт бытовой техники, производство игрушек и игр (кроме компьютерных), прием стеклотары и вторсырья (кроме металлического лома), резка и обработка стекла и зеркал, остекление окон, дверей, ремонт и строительство жилых домов, услуги озеленения, репетиторство, тренерство и услуги по обучению в платных студиях, кружках, спортивных секциях, услуги дизайна и художественное оформление, уборка жилых помещений, присмотр за детьми и больными, выполнение сварочных, монтажных, электромонтажных, сантехнических работ, услуги платных туалетов, бань, массажных салонов, парикмахерских, ветеринарные услуги, переработка и сбыт сельскохозяйственной продукции (производство полуфабрикатов, хранение, транспортировка, упаковка), частная медицинская, фармацевтическая, детективная практика, выпас скота, ведение охотничьего хозяйства, услуги по мелиорации, агрохимии, механизации, осуществление охраны, патрулирования, переноса багажа на вокзалах и в аэропортах, услуги звукозаписи, фотопечати, производство и прокат фильмов, граверные, полиграфические, переплетные и копировально-множительные работы. Оказание услуг по техническому обслуживанию, ремонту, мойке автотранспорта и мототранспорта.

Налоги ИП в 2019 году: какие нас ждут изменения и какие законопроекты готовятся?

Напомню, что ранее планировалось ограничить действие ЕНВД до 1-го января 2019 года. К счастью, действие ЕНВД продлили до 2021 года: http://ip365.ru/zakon/envd-2021.

html Изменится форма декларации по ЕНВД, так как начиная с 1-го января 2019 года можно будет делать вычет из единого налога страховых взносов «за себя» (вне зависимости от того, есть ли наемные сотрудники у ИП». Это хорошая новость, о которой подробнее вот здесь: http://ip365.ru/zakon/deklaracia-envd-new.

html Как мы и ожидали: коэффициент-дефлятор К1 для ЕНВД оставят без изменений на 2019 год В ноябре власти оставили К1 на уровне прошлого года.

Как выбрать систему налогообложения

; – деятельность в сфере аудита; – предоставление в аренду земельных участков общей площадью свыше 0,2 гектара, жилых помещений и/или их частей общей площадью свыше 100 кв. м, нежилых помещений (сооружений, зданий) и/или их частей общей площадью свыше 300 кв.

м; – деятельность страховых (перестраховых) брокеров; – деятельность по организации и проведению азартных игр, лотерей (кроме распространения лотерей), пари (букмекерское пари, пари тотализатора); – обмен валют. Не смогут быть единщиками нерезиденты Украины.

Орган ГФС самостоятельно производит постановку на учет предпринимателя не позднее следующего рабочего дня со дня получения сведений от Госрегистратора.

Если предприниматель не подал заявление о применении упрощенной системы налогообложения, он автоматически считается работающим по общей системе налогообложения.

Расчет ЕНВД автотранспорта 2015

ФП = 5, количество задействованных в данной деятельности работников 5, так как это не ИП, а ООО, то предпринимателя естественно мы не берем в счет (в случае если бы СТО принадлежало ИП, то к ФП нужно было бы прибавить еще 1); ЕНВД = 12 000*5*1,798*1*15% = 16 182 — размер налога ЕНВД для этого конкретного случая, за 1 месяц, чтобы узнать значение за квартал (отчетный период — 3 месяца) ЕНВД = 16182*3= 48 546 руб.

Налоги и законодательные изменения для ИП с 2019 года

Данный КБК будет утвержден министерством финансов страны уже к первому декабря 2019 года.

Все эти новшества в законодательство были одобрены президентом страны и подготовлены ФНС по его поручению в документе под названием «Дорожная карта создания единого механизма администрирования страховых взносов».

Согласно документу, проверять страхователей (удаленно или при проведении выездных проверок) также теперь будут налоговые инспекторы. Единый социальный страховой сбор будет перечисляться в Федеральную налоговую службу, где вся сумма уже и будет перераспределяться между фондами России.

Изменения для ИП в 2019 году

за один аппарат. Предполагается корректировка механизма установления значения коэффициента-дефлятора, используемого в рамках системы налогообложения в виде ЕНВД для обеспечения прогнозируемости роста налоговой нагрузки для малого бизнеса по указанному налогу.

Предлагается предоставить налогоплательщикам, применяющим ПСН, возможность уменьшения стоимости патента на сумму страховых взносов, а также исключить несвоевременную оплату патента из числа оснований для прекращения применения ПСН, одновременно установив применение штрафа в размере 20% за несвоевременную уплату стоимости патента.

В 2019 — 2020 гг.

Это может быть очень удобно, если вы хотите какое-то небольшое время (месяц-два) опробовать мелкий бизнес, чтобы выяснить потребительский спрос и перспективы его развития в выбранном регионе.

Предлагаем сразу ознакомиться с особенностями патента, чтобы не загружать излишней информацией тех наших пользователей, которым он неинтересен или не подходит. Сравнительно невысокую (но далеко не всегда!) стоимость патента. Возможность выбрать срок действия патента – от одного до двенадцати месяцев.

Возможность приобрести несколько патентов в разных регионах или на разные виды деятельности. Нет налоговой отчетности в виде декларации, а значит, нет и бюрократических проволочек, связанных с ее сдачей и последующей проверкой.

Страховые взносы ИП 2019 за работников в размере 20% от начисленных им сумм платить надо только на пенсионное и медицинское страхование, на соцстрах за работников взносы не сдаются.

Для компаний на упрощенке в 2019 году действуют более выгодные условия. Это же касается и компаний, который применяют ЕНВД в 2019 году. Или же планируют использовать патент в 2019 году.

Регионы могут снизить отдельным видам деятельности или налогоплательщикам ставку налога при упрощенке с 2019 года для объекта «доходы» с 6 до 1 процента.

Перечень видов деятельности, по которым можно переходить на патент, в 2019 году был расширен.

Системы налогообложения: как сделать правильный выбор?

Примечание: Есть еще одна редко используемая система налогообложения — при выполнении соглашений о разделе продукции . которая применяется при добыче полезных ископаемых, но мы не будем рассматривать ее в рамках этой статьи. Давайте ознакомимся с главными элементами российских налоговых режимов.

Учтем, что на ОСНО платят несколько разных налогов: НДС. налог на имущество организаций или физических лиц, плюс ИП на ОСНО платят налог на доходы физических лиц, а организации — налог на прибыль.

добыча и реализация полезные ископаемые, кроме общераспространенных, таких как песок, глина, торф, щебень, строительный камень.

Какие ремонтные услуги автосервисов подпадают под ЕНВД?

Такая обязанность установлена п. 2 ст. 346.28 НК РФ.

Соответственно, если в городе или муниципальном районе, где расположен ваш автосервис, местные органы власти в отношении такого вида деятельности ввели систему налогообложения в виде ЕНВД, вы можете встать на учет в качестве «вмененщика».

Если же услуги по ремонту автомобилей вы оказываете через несколько объектов, расположенных в разных муниципальных образованиях, то встать на учет в качестве «вмененщика» потребуется в каждом образовании.

Виды патентов для ИП

Еще одним важным ограничением для желающих перейти на патентную систему стало количество работников. Как говорится в Налоговом кодексе. их должно быть не более 15.

Применять патентную систему налогообложения или остаться на УСН. решать вам.

Окупится ли стоимость патента, если бизнес только встает на ноги или вообще носит сезонный характер? Затраты можно оптимизировать, так как документ оформляется на срок от 1 месяца до 1 года.

Налогообложение ООО

Обязанность платить этот налог возникает тогда, когда предприятие, находясь на специальном режиме, реализует операции, которые Налоговым Кодексом РФ признаются облагаемыми независимо от применяемой налоговой системы; акцизы.

Если компания занята реализацией подакцизных товаров – независимо от действующего у нее налогового режима; транспортный налог. При условии, что у компании есть собственный транспорт на балансе (не учредителей, не арендованный, а собственный!).

Исходя из выше изложенного, следует, что при выборе налоговой системы необходимо учитывать огромное множество факторов.

Семинар: Автосалоны и автосервисы: особенности бухгалтерского учета и налогообложения

Особенности составления счета-фактуры на межценовую разницу и заполнения декларации по НДС. Расходы на дооборудование и ремонт автомобилей, Обязательная и дополнительная предпродажная подготовка: особенности бухгалтерского учета и документооборота.

Рекламные расходы: рекламные акции, подарки клиентам, подарочные карты и др. Представительские расходы автосалона. Расходы на проведение тренингов и коучингов для сотрудников. Форменная одежда. Отражение операций по гарантийному ремонту за счет производителя в бухгалтерском и налоговом учете.

Применение льготы по НДС на основании статьи 149 НК РФ. Особенности ведения раздельного учета по НДС.

Сколько налогов платит ИП в 2019 году?

Обратите внимание, в случае превышения годового дохода (более 300 000 рублей), ИП дополнительно оплачивает 1% от превышенной суммы. Оплату необходимо произвести не позднее 1 апреля следующего года.

ИП исчисляет (и удерживает) НДФЛ (с доходов, выплачиваемых работникам своей организации) в размере 13% в качестве налогового агента; ИП вносит платежи во внебюджетные фонды ежемесячно за работников, рассчитывая их, исходя из зарплаты наемных работников.

Общая система налогообложения применяется индивидуальными предпринимателями не слишком часто.

Источник: https://urist-pomojet.com/avtoservis-nalogooblozhenie-2017-75731/

Открываем свой автосервис

Автосервис какая система налогообложения

Приветствую всех новичков в бизнесе! Сегодня я хочу написать очередной бизнес-план для тех кто хочет начать свой бизнес и рассмотрим мы тему открытия собственного автосервиса. Для старта в данном бизнесе конечно потребуется заработать деньги для инвестиций.

Как показала практика общения в интернете – это одна из самых востребованных тем и это совершенно не удивительно. Количество автомобилей в России ежегодно только растет. Не смотря на кризис (который затронул только рынок новых автомобилей), приобретение автомобилей бывших в употреблении кризис почти не затронул.

А там, где есть автомобили б/у обязательно требуется автосервис. Несмотря на то что количество автосервисов ежегодно растет, рынок все равно испытывает нехватку в качественных услугах автосервисов.

Так что давайте приступим к созданию нашего бизнес-плана автосервиса:

Бизнес – открытие автосервиса

Как и всякий законный бизнес, изначально автосервис требует официальной регистрации, поэтому Вам необходимо будет определиться с формой собственности автосервиса.

Форма собственности автосервиса

Так как автосервис относится к начальной стадии малого бизнеса, то я рекомендую из всех форм собственности остановиться на ИП.

Дело в том, что автосервисы очень редко работают с юридическими лицами, для которых по слабо понятной причине работа с ИП не нравится. Юридические лица обычно работают с ООО.

При регистрации автосервиса выберите вид деятельности: 50.20 техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств.

ВНИМАНИЕ! С 11 июля 2016 года в силу вступил новый классификатор ОКВЭД 2014 и теперь виды деятельности необходимо брать из него!

Помимо регистрации в налоговых органах Вам необходимо будет получить разрешение на работу в ГИБДД, СЭС и пожарных.

Налогообложение автосервиса

В случае если Вы выбрали формой собственности автосервиса ИП (индивидуальное предпринимательство), то в качестве налогообложения я рекомендую налог ЕНВД.

Для оказания услуг этот налог не велик, а если ИП работает в автосервисе один, то он вообще будет копеечным.

Помещение под автосервис

Хорошо если у Вас есть свой гараж, именно в нем можно открыть сервис по обслуживанию машин. В случае если гаража нет, то его можно арендовать (приблизительно 3000 руб. в месяц) или приобрести.

Нахождение автосервиса в гаражном комплексе имеет свои плюсы, как Вы понимаете вокруг Вас будут Ваши потенциальные клиенты, которые обязательно к Вам обратятся в случае надобности.

В гараже конечно же должен быть свет вода и канализация. Более подробно о том как выбрать помещение для автосервиса и требованиях от контролирующих органов в моей статье “Помещение автосервиса”.

Оборудование для ремонта машин

Автосервисы в отличии от того же СТО имеют более узкую специализацию и предприниматель предпочитает заниматься чем-то одним, например: автоэлектрикой, двигателями, шиномонтажом и т.д.

Поэтому и оборудование которое Вам потребуется для оказания услуг автосервиса чаще всего имеет узконаправленный характер. Следовательно и оборудование необходимо приобретать именно по Вашему направлению.

Но, то что у Вас должно быть обязательно это:

  • Набор рожковых ключей всех размеров;
  • Набор накидных ключей;
  • Яма в гараже чтобы Вы могли добраться до любого узла авто;
  • Домкрат.

Остальное оборудование уже по Вашей специализации, какое оборудование выбрать по специализации автосервиса я опишу в отдельной статье “Оборудование для автосервиса”.

Реклама о ремонте авто

Существует множество видов рекламы и куда именно ее размещать зависит от Вашего бюджета, но я выделю несколько основных:

  • Рекламный щит. Стоит разместить рядом с гаражным комплексом по над дорогой рекламный щит на котором будут указаны оказываемые Вами услуги. Не забудь-те на щите указать на каком расстоянии от дороги находится Ваш автосервис. Данный вид рекламы является пассивным и обязательно привлечет проезжающих мимо автолюбителей;
  • Городская газета объявлений. Обычно в таких газетах есть рубрика УСЛУГИ. Именно она нас и интересует, разместите в ней информацию о предлагаемых услугах Вашего автосервиса;
  • Интернет. Здесь тоже стоит оставлять объявления о Ваших услугах, это бесплатно. Единственное – размещайте только на местных сайтах, общероссийские почти не работают. Много клиентов это не принесет, но Вы ничего и не потеряете;
  • Визитки. Закажите себе визитные карточки и вручайте их каждому своему клиенту.

Вот основной, минимальный комплект рекламы которую нужно дать. Отмечу что это бюджетный вариант и не потребует серьезных денежных вложений.

Для тех кто хочет быстрее развить свой новый автосервис я подготовлю отдельную статью “Реклама автосервиса” и в ней рассмотрим все виды рекламы которые стоит давать для автосервиса.

Варианты развития автосервиса

Здесь в общем-то все просто, расширяйте выбор оказываемых Вами услуг, нанимайте для этого специалистов. Со временем свой автосервис Вы сможете превратить в полноценное СТО. Будет неплохо если Вы поблизости оборудуете автомойку.

Доходы и расходы автосервиса

В случае если у Вас свой гараж и Вы сами будете оказывать услуги, то расходов будет минимум:

Доходы автосервиса

Так как автосервис чаще всего узкоспециализированный то средний доход который может получить предприниматель (если работает один) 50 000 – 60 000 руб., для бизнеса конечно сумма не большая.

Скачать подробный бизнес-план автосервиса с расчетами: скачать бизнес-план автосервиса.

Хотя Вам никто не запрещает расширяться, в этом случае доход значительно вырастит. Рекомендую ознакомиться со статьей бизнес в сфере услуг.

Вы можете посмотреть сборник примеров бесплатных бизнес-планов.

На этом пожалуй все! Все вопросы в комментарии или мою группу ВК “ Секреты бизнеса для новичка”.

Пока!

Источник: http://biz911.net/biznes-plany/biznes-v-sfere-uslug/otkryvaem-avtoservis/

Налоговый режим для автосервиса в 2019 году

Автосервис какая система налогообложения

Российское законодательство создает все условия, чтобы предприниматели развивали свой бизнес с комфортом. Даже налогообложение ИП не предусматривает какой-то определенной ставки или единого для всех бизнесменов налога. Каждый вправе решать по какой системе облагаться, и выбирать есть из чего. В 2018 действует 5 налоговых режимов, кардинально отличающихся один от другого.

  • 1 Виды налогообложения ИП
    • 1.1 1. ОСНО
    • 1.2 2. УСН
    • 1.3 3. ЕНВД
    • 1.4 4. ПСН
    • 1.5 5. ЕСХН
  • 2 Выбираем лучший режим
  • 3 Советы для новичков
  • 4 Как перейти на режимы

Виды налогообложения ИП К выбору режима нужно относиться так серьезно, как будто это ваш будущий дом. Ведь по нему вы будете платить налоги далеко не один день. Ставка, период, база, сроки уплаты, порядок расчета — все это на каждом режиме разное.

Какие налоги платят фирмы: налогообложение ооо в 2018 году

Внимание В кассе стоит такая штука – ЭКЛЗ – специальная лента-стукач, которая записывает все операции ККМ. Стоит она около 6000 руб., и менять ее нужно каждый год, т. е. за вами следят за ваш же счет.

По странному стечению обстоятельств, эти ЭКЛЗ производит единственный завод в России, который, по слухам, курируется ФСБ.

Если отчетность в порядке, то бояться проверок не стоит. Ради безопасности у вас в офисе не должно быть ни левых наличных денег, ни левых печатей.

Если вдруг придет ОБЭП с проверкой и обнаружит у вас печати не вашей фирмы, все может кончиться очень плохо.

Енвд в 2018 году: краткий обзор основных изменений

Важно При использовании любого специального режима налогообложения надо всегда стараться очень внимательно разбирать, какие операции подпадают под ту или иную деятельность, утвержденную для данного режима.

Неправомерное занижение расходов посредством включения операций не соответствующих налоговому режиму, могут повлечь за собой нарушение закона и привлечение к административной ответственности. Некорректных расчет суммы страховых взносов, определяемых для уменьшения налога.

При применении режима вмененного дохода существует определенный нюанс в рамках уменьшения ЕНВД на сумму фиксированных страховых выплат.

Индивидуальные предприниматели не имеют право уменьшать сумму ЕНВД на сумму дополнительных выплат, исчисляемые как 1% от дохода свыше 300 тысяч рублей. Распространенные вопросы и ответы на них Вопрос №1.

Налогообложение автосервиса

В данной статье мы рассмотрим подробнее автосервис на ЕНВД, бухгалтерские проводки, принцип расчета ЕНВД и наиболее распространенные ошибки. Также изучим пример расчета и ответим на наиболее распространенные вопросы.

Единый налог на вменённый доход: общая информация Использование ЕНВД организациями является неоспоримой поддержкой от государства как в виде упрощения введения учета, так и экономии на уплате налогов в бюджет государства.

Одним из самых важных факторов, говорящих в пользу перехода на единый налог, выступает методика расчета единого налога, в которой не учитывается доход организации, а все показатели используемые является условными и зависят только от вида деятельности и установленным по ним налоговым кодексом сумм. Доход организации никак не влияет на сумму единого налога.

Системы налогообложения для ип в 2018 году — виды и какую выбрать

Если ваши финансовые возможности ограничены, но вы не готовы отказаться от идеи подобного бизнеса, выберете пару направлений или даже одно и станьте лучшим в этой области – отбоя от клиентов у вас точно не будет. Строительство нового автосервиса – задача не из легких, так как требует неимоверного вложения времени, сил и денежных средств. Лучше остановить свой выбор на просторном гараже или производственном помещении.

Для небольшого автосервиса с 5-ю рабочими местами, помещением для хранения запчастей и расходных материалов, комнаты для клиентов и офиса потребуется порядка 300 кв. метров.

При возможности следует организовать парковку – она будет актуальна как для отремонтированных авто, так и для ожидающих своего времени.

Будет отлично, если вам удастся заполучить место для открытия СТО недалеко от места большого скопления людей – трассы, заправки или гаражного комплекса.

Изменения енвд в 2018 году

Правда, если автосервис крупный, то скорее всего, придется применять ОСН из-за больших денежных оборотов. С другой стороны, есть много разных схем, которые позволяют оставаться на упрощенке, даже если бизнес достаточно крупный. Все вышесказанное относится как к ИП, так и к ООО.

Разницы в налогах для них нет. Налоговики установили для автосервиса доходность 12 000 руб. с каждого работающего человека. Не знаю, откуда они взяли такую цифру, может быть, просто «методом тыка».

Называется это базовой доходностью, а сам налог рассчитывается по формуле: Налог за месяц = Базовая доходность Кол-во работников К1 К2 15 % Базовая доходность – 12 000 руб.


Кол-во работников – сколько человек числилось в штате в этом месяце (если вы ИП, то себя сюда тоже надо включать). К1 – коэффициент-дефлятор, устанавливается Правительством РФ. В 2008 году он равен 1,34.

Какую систему налогообложения выбрать для ип в 2018 году

ЕСХН ЕСХН — выгодный режим со ставкой 6%, но не от дохода, а от разницы доходов и расходов. Оплата производится всего раз в полугодие, а декларация сдается раз в год. Единственный минус формы налогообложения для ИП в том, что применяется она только по отношению к производителям сельхозпродукции и лицам, занимающимся рыбоводством.

Выбираем лучший режим Чтобы определиться, какую систему налогообложения выбрать для ИП, необходимо сделать серию индивидуальных расчетов налоговой нагрузки для всех возможных режимов. Рассмотрим, как сравнить виды налогообложения, на конкретном примере. Предприниматель Хадоркин планирует открыть парикмахерскую в Красноярской области.

Прогнозируемая прибыль в месяц — 777 000 рублей, в штате — 5 сотрудников, прогнозируемые расходы в месяц — 266 000 рублей, размер страховых взносов за работников — 34 000 р.

Налогообложение для автосервиса

Здесь может быть два варианта, в зависимости от того, как предприниматель документально оформляет использование запасных частей:

  • В ситуации, когда предприниматель оформляет отдельный договор, по сути, на продажу данных запчастей клиенту, такая деятельность относится к розничной торговле и не может подпадать под ЕНВД для автосервиса;
  • В случае, когда предприниматель включает запчасти как часть ремонта автотранспортного средства, такие действие уже в полной мере подпадают под систему ЕНВД для автосервиса.

Принцип расчета ЕНВД и разъяснения основных показателей Расчёт ЕНВД полностью регламентирует налоговое законодательство. Формула расчета налоговой базы в рамках применения специального налогового режима выглядит так: Налоговая база = БД *ФП* К1 * К2, где БД — базовый (условный) доход.

Размер коэффициента-дефлятора В 2018 году было принято решение увеличить коэффициент К1 с 1,798 (действовавшего в 2015-2017 гг.) до 1,868. В связи с этим увеличится сумма налога, подлежащая уплате в бюджет.

Формула расчета вмененного налога Базовая доходность х Физпоказатель х К1 х К2, где Базовая доходность и Физпоказатель зависят от вида деятельности (для бытовых услуг базовой доходностью является численность работников, включая ИП), а физпоказателем выступает значение 7 500.

Узнать значения базовой доходности и физического показателя можно в п.3 ст. 346.29 НК РФ. К1 разрабатывается и утверждается Минэкономразвития на каждый календарный год. Узнать значение данного коэффициента можно на сайте СПС Консультант плюс.

К2 устанавливается региональными властями отдельно для каждого субъекта РФ.

Источник: http://civilist-audit.ru/nalogovyj-rezhim-dlya-avtoservisa-v-2018-godu/

Налогообложение автосервиса – Бизнес Идея

Автосервис какая система налогообложения

Выбор системы налогообложения для автосервиса

20.06.2018

Открытие автосервиса, как и любого другого бизнеса, предусматривает решение ряда обязательных юридических и административных задач. Начинается все, как правило, с выбора формы собственности (ИП, ООО) и режима налогообложения. О последнем стоит поговорить предметно.

От правильного выбора системы налогообложения в определенной степени зависит рентабельность бизнеса. Неподъемные налоги способны погубить любой стартап. Давайте разберемся, какие режимы налогообложения может использовать автосервис и какой из них будет более выгодным в том или ином случае.

Доступные системы налогообложения: ОСНО

Современный автосервис может использовать один из трех режимов:

  •          общую систему (с вариациями);
  •          упрощенку (первого или второго типа);
  •          вмененку (ЕНВД);
  •          патент.

ОСНО, или традиционное налогообложение, предусматривает возможность работы:

Они имеют существенные отличия. Общий режим с НДС предоставляет автосервису максимально широкий круг возможностей для предоставления услуг, развития и расширения сферы влияния в дальнейшем. В частности, этот режим не предусматривает ограничений по:

  •          выручке;
  •          численности сотрудников;
  •          выбору поставщиков, контрагентов;
  •          обслуживанию клиентов.

Работать автосервис на ОСНО с НДС может с физлицами, юрлицами. Причем в первом случае при предоставлении услуг можно не использовать ККТ. Действующее законодательство допускает замену электронных чеков стандартными бланками строгой отчетности.

Главным преимуществом такого режима, наряду с отсутствием ограничений, является возможность приостановки деятельности без исключения субъекта из ЕГРЮЛ и без существенных налоговых затрат. ОСНО позволяет минимизировать налогообложение в случае отсутствия финансово-хозяйственных операций. Но и недостатки у системы имеются.

Налоговая нагрузка работающего автосервиса достаточно велика. И бухгалтерские услуги обойдутся недешево из-за сложности, масштаба, специфики учета.

ОСНО без НДС отличается от предыдущей системы наличием ограничения по выручке (2 миллиона в квартал). В остальном все то же самое: работа с физлицами и юрлицами (с последними – только с использованием ККТ, расчетного счета), минимальная налоговая нагрузка при приостановке деятельности.

Упрощенка для автосервиса возможна в двух вариантах:

  •          доходы минус расходы;
  •          доходы.

Режим имеет много преимуществ, от оптимизации и упрощения бухгалтерского учета до снижения фактической налоговой нагрузки. Работать автосервис на упрощенке может с физлицами, юрлицами.

Расчеты можно проводить через ККТ (при продаже автозапчастей применение онлайн кассы является обязательным), по безналу (используя расчетный счет).

Физлицам могут выдаваться стандартные БСО (при предоставлении услуг авторемонта).

Обе версии налогового режима имеют одинаковые ограничения:

  •          по количеству сотрудников (максимум 100 человек);
  •          по годовой выручке (60 миллионов).

Что касается специфики версий упрощенки, на «Доходах» проще рассчитывается налог, к тому же он может быть уменьшен на сумму страховых взносов.

Вмененку выбирают многие начинающие бизнесмены. Этот режим выигрывает предельной простотой расчета налога и ведения учета. Последний в рамках этого режима налогообложения фактически отсутствует.

Расчет налога делается централизованно. Определяющим фактором здесь является количество сотрудников в автосервисе. Важный момент: ЕНВД является предоплаченным налогом.

Его сумма может уменьшаться на страховые взносы.

Что касается ограничений, их немного. Одно из главных – по количеству сотрудников. Максимально автосервис на ЕНВД может принять на работу до сотни человек. Ограничение по выручке отсутствует. Фактический доход не принимается во внимание при расчете налога. ЕНВД исчисляется с учетом потенциального дохода.

Выгодным этот налоговый режим может быть в случае, если автосервис обслуживает преимущественно физических лиц, имеет хороший клиентский портфель, обеспечивающий отсутствие простоев в работе. ЕНВД не предусматривает возможности минимизации налоговых расходов при фактическом отсутствии финансово-хозяйственных операций.

Режим налогообложения позволяет сэкономить на бухучете. Штат бухгалтеров нанимать для автосервиса на ЕНВД совершенно излишне. Можно обойтись сотрудничеством со специалистом на удаленке. А если вы хотите минимизировать риски и получить гарантии качества услуг, заказывайте бухучет и сопровождение профильному аутсорсеру.

 Автосервис на патенте

Патентная система – выгодный вариант для индивидуального предпринимателя. Юридическим лицам данный режим налогообложения недоступен.

Стоимость патента рассчитывается на 1 сотрудника автосервиса. Соответственно, чем больше штат, тем выше налоговые расходы. Максимальное количество работников – 15. Что касается ограничений по обороту, здесь лимит составляет 60 млн.руб. в год. Оформляется патент максимум на год.

Что касается услуг, которые ИП на патенте может оказывать потребителям, здесь все стандартно:

  •          ремонт транспортных средств;
  •          ремонт мототранспорта;
  •          ремонт оборудования и машин.

Работать предприниматель может как на собственной, так и на арендованной площади. То же самое, кстати, касается организации функционирования автосервиса на других режимах налогообложения.

В минимизации налоговых расходов заинтересован каждый автосервис, как крупный с большим штатом сотрудников, так и мелкий, основанный одним автослесарем. Если первому при этом неизбежно придется тратиться на налоговую оптимизацию, предшествующий ей аудит учета и т.п., то второй может сэкономить более простым и, что немаловажно, законным способом.

Самостоятельно удобнее всего работать в статусе ИП. Да и с небольшим штатом в 3-10 человек – тоже. При этом оптимальным режимом налогообложения может стать ЕНВД. При нем автосервис может:

  •          оказывать услуги по ремонту, тюнингу транспорта;
  •          реализовывать запчасти.

Если актуальной является оптимизация налоговых расходов, реализацию запчастей отдельной строкой в учете проводить нерационально. Их лучше включить в стоимость услуг. В бланках строгой отчетности указывается наименование услуги (ремонт КПП, например) без упоминания использованных запчастей. Это позволяет отдельно не платить налог с реализации.

Для уменьшения ЕНВД следует воспользоваться соответствующей опцией. Схема работает просто: ИП уплачивает ежеквартально страховые взносы и на эту сумму уменьшает основной налог.

Если автослесарь работает в одиночку и хочет платить минимум налогов, имеет смысл выбрать патент. Годовые налоговые расходы на этом режиме примерно на 20% ниже.

   Что делать, если самостоятельно сложно определиться с выбором формы регистрации бизнеса, налоговой системы? Стоит проконсультироваться со специалистами соответствующего профиля. А вот советы друзей, знакомых лучше во внимание не принимать. Что подошло вашему соседу, для вас может оказаться крайне невыгодным.

Источник:

Лучшая система налогообложения для автосервиса

Разные виды деятельности предусматривают отличаемые системы налогообложения, чтобы была возможность подобрать наиболее удобную. При этом учитывается много факторов производства: наличие конкурентов, аудитория потребителей, величина прибыли, объёмы продаж, вид деятельности и другое.

Услуги автосервиса очень популярны, но предусматривают совершение множества операций, что неудобно для любой налоговой системы, поэтому подбирать её необходимо от собственных предпочтений, тем более, что выбор зависит исключительно от Вас.

Следует также понимать, что на каждую систему ведётся разный бухгалтерский учёт.

Налоговый режим для автосервиса в 2019 году

Российское законодательство создает все условия, чтобы предприниматели развивали свой бизнес с комфортом. Даже налогообложение ИП не предусматривает какой-то определенной ставки или единого для всех бизнесменов налога. Каждый вправе решать по какой системе облагаться, и выбирать есть из чего. В 2018 действует 5 налоговых режимов, кардинально отличающихся один от другого.

  • 1 Виды налогообложения ИП
    • 1.1 1. ОСНО
    • 1.2 2. УСН
    • 1.3 3. ЕНВД
    • 1.4 4. ПСН
    • 1.5 5. ЕСХН
  • 2 Выбираем лучший режим
  • 3 Советы для новичков
  • 4 Как перейти на режимы

Виды налогообложения ИП К выбору режима нужно относиться так серьезно, как будто это ваш будущий дом. Ведь по нему вы будете платить налоги далеко не один день. Ставка, период, база, сроки уплаты, порядок расчета — все это на каждом режиме разное.

Линия права
Добавить комментарий